公告栏
梧州福建商会第三届换届期间
财务情况报告
一、报告的目的及数据来源
商会换届周期较长，因财务报表不区分届别，因此，本报告的目的是厘清第二届的资产结余情况以及换届期间的费用。
本报告的数据来源于会计账表及各类台账。
二、账表期间分段
2023年6月18日召开会员大会，财务核算一般按月为周期，因此本报告定义2023年6月1日作为第三届费用起计日期。2020年9月16日换届筹备小组第一次会议确定“商会第二届任期及相关财务工作截止时间为2020年8月31日”。因此，本报告将2020年9月至2023年5月份作为换届期间（过渡期），共33个月。
三、第二届截止时的财务情况
表1
资产 | 负债 | 净资产 | 备注 | |
会计账表 | 51,066.62 | 11,876.00 | 39,190.62 | 见资产负债表 |
未记入账表的 | 101,470.00 | 108,800.00 | ||
修正后的实际 资产负债情况 | 152,536.62 | 120,676.00 | 31,860.62 |
说明：未记入账表的资产系商会慈善捐赠基金；未记负债是因为部份房租等应付款未记入当期报表。
报告结论1 ：第二届截止时商会的净资产为3.19万元。
四、换届期间（过渡期）费用
下表数据摘自财务审计报告，对部份发生的费用属于第二届应付款的区分列出，第二届应付款已计入表1的负债。
表2：
费用分类 | 费用分段 | |
第二届应付款 | 换届期间（过渡期） | |
房租水电 | 100,000.00 | 362,823.26 |
工资社保 | 7,300.00 | 108,792.31 |
车辆使用费 | 8,775.25 | |
办公费（含电信费） | 1,500.00 | 41,997.15 |
广告费 | 3,995.40 | |
其他费用 | 0.00 | 14,190.00 |
合计 | 108,800.00 | 540,573.37 |
报告结论2 ：换届期间（过渡期）花了54.06万元，月均1.64万元。
编制：梁凯为
审核：
日期：2023年8月18日
附：资产负债表（2020年8月份），广西桂盛会计师事务所出具。